第29章

《盡職審查指引》－

與監管機構的溝通

3. 證監會的《企業融資顧問操守準則》（《企業融資顧問守則》）

3.1 準則

企業融資顧問必須以開放和合作的態度與監管機構交往。

企業融資顧問應確保與監管機構的日常溝通，是由足以勝任及熟悉監管規定的職員進行。

企業融資顧問應提醒其客戶與監管機構通力合作，以及在接獲要求時，提供一切有關的資料和解釋。

企業融資顧問應在某項交易或事宜的初期諮詢監管機構的意見，就擬進行的交易或事宜尋求指引。[《企業融資顧問守則》第7段]

3.2 指引

3.2.1 《企業融資顧問守則》載述有關在香港從事就企業融資提供意見業務，並根據《證券及期貨條例》獲發牌或註冊的人士或機構（企業融資顧問）的操守規定和指引。所有保薦人必須獲證監會發牌或註冊為企業融資顧問，因此保薦人必須遵守《企業融資顧問守則》。

3.2.2 「監管機構」指證監會及聯交所。