第29章

《盡職審查指引》－

與監管機構的溝通

1. 引言

1.1 背景

1.1.1 本盡職審查指引的重點，是保薦人與香港監管機構溝通時須遵守的準則。

1.1.2 適用於保薦人的主要香港監管機構為證券及期貨事務監察委員會（證監會）及香港聯合交易所有限公司（聯交所或交易所）。

1.1.3 本文涵蓋香港法律及規例關於保薦人與該等監管機構溝通的規定，但並不包括保薦人範圍以外一般適用的任何溝通規定。