第11章

《盡職審查指引》－

關連人士及關連交易

1. 引言

1.1 背景

1.1.1 本盡職審查指引的重點在於瞭解上市申請人的關連人士及上市申請人與其關連人士已訂立或擬訂立或在其他方面涉及其關連人士的交易。

1.1.2 倘關連人士亦為控股股東，保薦人亦應參考第10章「《盡職審查指引》－控股股東與上市申請人的關係」以瞭解上市申請人的控股股東1及有關控股股東的上市條件合規情況。2

參考尾註

1. 保薦人應依據合理的盡職審查，對以下事項有充分瞭解：(i)上市申請人，包括其歷史及背景、業務及表現、財務狀況及前景、運作及架構、程序及系統；…[及](ii) …該上市申請人的董事、主要高級管理人員及（如適用）控股股東的個人和業務背景。[《操守準則》第17.3(a)段]

2. 保薦人代表上市申請人向交易所呈交申請前，應得出合理意見，認為：…上市申請人已符合《上市規則》訂明的所有適用上市條件（但如已向交易所書面申請豁免遵從該等規定則除外）。[《操守準則》第17.4(c)(i)段]